萍乡市财政局关于开展2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

市直各部门：

为做好2021年度全国行政事业单位内部控制报告编报工作，根据《江西省财政厅关于开展2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（赣财会〔2022〕17号）要求，现将我市2021年度行政事业单位内部控制报告编报有关工作事项通知如下：

一、做好内部控制报告编报工作

各部门要提高政治站位，加强组织协调，扎实做好内部控制报告编报工作，积极服务预算绩效管理、政府过紧日子、财政资金规范安全高效使用、政府会计改革等中心工作，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。

（一）加强组织领导，层层压实责任。各部门要加强组织领导，抓好统筹协调，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，扎实推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，科学准确编制本单位《2021年度行政事业单位内部控制报告》（见附件1），经本单位主要负责人批准后，按时完成上报工作。2021年度内部控制报告分为正文和附表两个部分，正文侧重于以文字的形式展示单位内部控制工作组织实施、经验做法、整改落实等情况，附表侧重于以报表的形式展示单位内部控制机构运行、内控制度建设与执行等情况。各级汇总单位应当对所属单位内部控制报告进行汇总审核，编制并报送《2021年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（见附件2）。

（二）加大审核力度，提高编报质量。各单位应当加强内部控制报告审核工作，并在内部控制报告中填报审核情况。未经审核的内部控制报告不得汇总上报。各部门应当对本级及所属单位的内部控制报告进行审核，并根据实际情况抽取一定比例的所属单位，对编报质量进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性。审核检查过程中要加强内部控制报告与部门预决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调，确保同口径数据的协调一致性。

（三）开展分析应用，强化问题整改。各部门应当坚持需求导向和问题导向，积极开展本部门内部控制报告的专题分析和成果应用，总结内部控制报告应用的经验做法和取得成效，报送典型案例，深入挖掘内部控制报告在完善内部管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值，提升内部控制工作成效。针对内部控制报告反映的突出问题和薄弱环节，各单位应当认真对照检查，制定整改措施，进一步完善单位内部控制体系。

（四）遵守保密规定，落实安全要求。各部门应当重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁产生、谁定密”的原则，由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应当通过单机版软件填报，并通过光盘等介质离线报送；严禁报送涉密信息。

二、编报工作要求

（一）编报方式。我市2021年度内部控制报告编报采取网络版方式，各部门应当于4月30日后通过登录省财政厅统一报表平台（https://tybb.jxf.gov.cn:9696/)上的2021年度行政事业单位内部控制报告填报系统开展内部控制报告的编报工作。各单位用户格式为：单位代码+@NKBG,其中单位代码为组织机构代码或者统一社会信用代码的第9到17位，如A单位的组织机构代码为123456789，用户名就是“123456789@NKBG”,初始密码为nkbg@2020,修改密码后忘记密码的由主管部门管理员重置。基于部分单位需调整2021年度基础数据，用户名与单位代码将适时更新。不适宜通过网络版报送的单位请在财政部网站会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn/)“在线服务”栏目或省财政厅统一报表平台（https://tybb.jxf.gov.cn:9696/)下载单机版软件填报。

（二）报送时间

1.各部门应当于2022年6月5日前完成本部门所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将纸质版汇总内部控制报告报送市财政局会计科，并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。

三、其他事项

（一）关于内控报告编报资料。各部门、各单位可从财政部网站会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在线服务”栏目中或省财政厅统一报表平台（https://tybb.jxf.gov.cn:9696/)下载查阅内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频等编报资料。

（二）关于内控报告编制工作总结评价

市财政局将根据考评情况，对各部门内部控制编报工作进行通报。

（三）关于内控报告编制工作联系。

联系方式：市财政局会计科   0799—6781027

联系人：易晓春   19907099105，邮箱：2819604155@qq.com

内控软件公司：久其公司

软件公司联系人：廖良伴   0791—87287771，18279168562

内部控制报告编报工作QQ群：1017800421  

附件：1.2021年度行政事业单位内部控制报告

      2.2021年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告

萍乡市财政局

  2022年4月26日